Дэн Дэвис 20 лет проработал финансовым аналитиком в крупных английских банках и имел возможность наблюдать за финансовыми махинациями во всех их видах, явных и скрытых. Он изучил все лазейки в законодательстве, чтобы понять уязвимые места финансовой системы. Со временем Дэвис решил систематизировать истории о мошенничествах в этой сфере, чтобы создать инструментарий для борьбы с обманом. Он пришел к выводу, что в любой, даже самой надежной системе обязательно найдутся слепые зоны, благодаря чему мошенничество становится возможным.

Важно понять, сколько времени и усилий потребует проверка: чем больше эти величины, тем ниже уровень мошенничества, и наоборот. Но в любом случае полностью искоренить мошенничество невозможно, можно лишь снизить его уровень.

Финансовые мошенники из «белых воротничков» играют не на человеческих слабостях, а на слабостях системы. Многие известные аферы могли бы завершиться, едва начавшись, если бы кто-нибудь удосужился проверить несколько фактов. Да и после проверки их бывает трудно прижать, даже когда собрано достаточно доказательств: как правило, в таких схемах участвует много лжецов, и уходит очень много времени, чтобы разоблачить каждого из них.

Обманщик-бизнесмен пользуется услугами обманщиков-юристов, обманщиков-бухгалтеров, бесчестных банкиров и т. д. Важные для дела документы таинственно исчезают, оставляют простор для разных толкований или с ними случается что-то еще. Обвинитель пытается подобрать шаблон под все сомнительные сделки, чтобы понять систему обмана. Адвокаты пытаются толковать каждое доказательство в отдельности и не видеть в них последовательность и закономерность.

Описание мошеннических комбинаций и сделок помогает лучше понять работу обманных финансовых схем. Рыночная экономика, так же, как человеческий мозг, обрабатывает информацию. Мы лучше видим скрытые механизмы мозга, когда он выходит из строя, и многое можем узнать об экономике, изучая моменты, когда она оказывается уязвима для мошенничества.

Автор иронически замечает, что кому-то, возможно, захочется использовать эту книгу в качестве руководства к действию. Но им следует помнить, что все мошенники, описанные им, в итоге потерпели крах, и все их усилия и нервы были потрачены зря.